Penzijní spoření je forma dlouhodobého spoření zaměřená na zajištění finanční stability v důchodovém věku. V České republice existuje několik způsobů, jak si na důchod spořit, přičemž státem podporovaným produktem je doplňkové penzijní spoření, dříve známé jako penzijní připojištění. Zde jsou základní informace o penzijním spoření a na co si dát pozor.
Doplňkové penzijní spoření (DPS)
Tento typ spoření je určen k tomu, aby pomohl lidem naspořit si na důchod pomocí pravidelných příspěvků, které mohou být doplněny státním příspěvkem a daňovými úlevami. Jedná se o novější formu penzijního spoření, která nahradila původní penzijní připojištění (nyní již nepřijímá nové klienty, ale stávající účty běží dál).
Výhody doplňkového penzijního spoření
- Státní příspěvek: Při pravidelném spoření nad určitou částku (minimálně 300 Kč měsíčně) můžete získat státní příspěvek až 230 Kč měsíčně.
- Daňové úlevy: Pokud spoříte více než 1 000 Kč měsíčně, můžete si odečíst až 24 000 Kč ročně z daňového základu, což představuje úsporu až 3 600 Kč na dani z příjmu.
- Příspěvky zaměstnavatele: Mnozí zaměstnavatelé přispívají svým zaměstnancům na penzijní spoření jako zaměstnanecký benefit, přičemž příspěvky zaměstnavatele jsou osvobozeny od daně z příjmu do výše 50 000 Kč ročně.
- Možnost výběru strategie: Penzijní fondy nabízejí různé investiční strategie, od konzervativních (nízké riziko, nižší výnosy) po dynamické (vyšší riziko, potenciálně vyšší výnosy).
Na co si dát pozor u penzijního spoření
- Dlouhodobý závazek: Doplňkové penzijní spoření je dlouhodobé, peníze jsou blokovány až do dosažení důchodového věku (výjimkou je možnost výsluhové penze po 15 letech).
- Riziko: Výnosy nejsou garantované. Zatímco konzervativní strategie jsou méně rizikové, dynamické strategie mohou přinést ztráty, zejména v kratším období.
- Poplatky: Penzijní fondy si účtují poplatky za správu, proto je dobré sledovat jejich výši a výkonnost fondu.
- Dědictví: V případě úmrtí klienta před dosažením důchodového věku je naspořená částka vyplacena osobám uvedeným ve smlouvě.
Penzijní připojištění
Tento produkt byl nabízen do roku 2012 a je nadále spravován, ale nové smlouvy již nelze uzavírat. Ti, kdo mají penzijní připojištění, nadále dostávají státní příspěvky a mohou pokračovat ve spoření za dříve stanovených podmínek.
Doplňkové penzijní spoření je výhodný nástroj pro zajištění příjmu v důchodovém věku, zejména díky státním příspěvkům a daňovým úlevám. Důležité je ale zvolit vhodnou investiční strategii, pravidelně přehodnocovat své portfolio a počítat s dlouhodobým závazkem.
Výběr a ukončení doplňkového penzijního spoření
Výběr a ukončení penzijního spoření závisí na typu produktu, který máte, a na podmínkách smlouvy. Zde jsou informace, jak postupovat v obou případech:
Výběr penzijního spoření (DPS)
Doplňkové penzijní spoření (DPS) je nastaveno jako dlouhodobé spoření, které lze vybrat až při dosažení určitého věku nebo při splnění specifických podmínek. Zde jsou možnosti:
Výplata při dosažení důchodového věku
- Standardní výplata: Po dosažení důchodového věku (u většiny smluv 60 let, ale závisí na konkrétní smlouvě) si můžete vybrat naspořené prostředky. Můžete zvolit jednorázový výběr nebo si nechat vyplácet pravidelnou penzi.
Výsluhová penze
- Po 15 letech spoření máte právo na tzv. výsluhovou penzi, což znamená, že si můžete jednorázově vybrat polovinu naspořených peněz, aniž byste ukončili smlouvu. Zbytek spoření pokračuje dál.
Výběr z důvodu invalidity
- Pokud se stanete invalidním ve 3. stupni, můžete si naspořené peníze vybrat bez ohledu na věk, a to buď jednorázově, nebo formou penze.
Ukončení penzijního spoření předčasně
Předčasné ukončení penzijního spoření není obecně doporučováno, protože můžete přijít o výhody (státní příspěvky, daňové úlevy), ale pokud se rozhodnete smlouvu ukončit dříve, zde jsou možnosti:
Předčasný výběr (tzv. odbytné)
- Pokud chcete ukončit smlouvu a vybrat peníze dříve, máte nárok na tzv. odbytné. To znamená, že dostanete zpět své vlastní vklady a případné výnosy.
- Ztráta státního příspěvku: Při předčasném ukončení ale přijdete o všechny státní příspěvky, které budou vráceny státu.
- Zdanění: Musíte také dodanit daňové úlevy, které jste v průběhu let uplatnili, pokud jste využili daňového zvýhodnění na vklady nad 1 000 Kč měsíčně.
Předčasné ukončení kvůli závažným důvodům
- Některé situace, jako je invalidita 3. stupně nebo dlouhodobá pracovní neschopnost, mohou být důvodem k ukončení penzijního spoření s minimálními ztrátami. V těchto případech vám mohou zůstat státní příspěvky i výnosy.
Postup při ukončení smlouvy
- Kontaktujte penzijní společnost: Pokud chcete smlouvu ukončit nebo vybrat peníze, kontaktujte svou penzijní společnost. Každá má vlastní formuláře pro ukončení smlouvy.
- Vyplnění žádosti: Vyplníte žádost o výplatu peněz nebo ukončení smlouvy. V případě předčasného ukončení se uvádí důvod (odbytné, výsluhová penze atd.).
- Čekání na výplatu: Výplata naspořených prostředků obvykle trvá několik týdnů až měsíců v závislosti na podmínkách penzijní společnosti.
Na co si dát pozor při ukončení penzijního spoření
- Ztráta státních příspěvků: Předčasným ukončením spoření přicházíte o všechny státní příspěvky a musíte vrátit uplatněné daňové úlevy.
- Penále za předčasný výběr: Může se účtovat poplatek za předčasný výběr.
- Daňové zdanění: Pokud jste využili daňové úlevy, budete muset dodaňovat částky nad 1 000 Kč měsíčně.
Penzijní spoření lze ukončit buď při dosažení důchodového věku, kdy máte nárok na výplatu celých naspořených prostředků, nebo předčasně, kdy ale přijdete o státní příspěvky a daňové výhody. Ukončení smlouvy je třeba zvážit, protože předčasné ukončení může být nevýhodné.